Схема документооборота при расчетах платежными требованиями

Схема документооборота на основе платежного поручения.

1-заключение договора

2-отгрузка продукции, оказание услуг, сдача работ

3-передача платежного поручения в банк с поручением списать деньги на сумму платежа в пользу поставщика

4-уведомление банка о списании ДС

5-поступление платежного поручения в банк получателя на право зачисления средств на счет получателя

6-выписка с расчетного счета о зачислении платежа.

Достоинства расчетов платежными поручениями:

*простота организации документооборота

*ускорение движения ДС

*возможность плательщика осуществлять предварительный контроль оплачиваемых товаров и услуг

*возможность применения расчетов по не товарным платежам.

РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ТРЕБОВАНИЯМИ

Платежное требование — расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Акцептом называется согласие на оплату. Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в двух случаях: 1)установлены законодательством; 2)предусмотрены сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание ДС со счета плательщика бег его распоряжения.

Схема документооборота при расчетах платежными требованиями

1-договор между поставщиком и покупателем

2-отгрузка продукции, сдача работ, предоставление услуг

3-документы на отгрузку и платежное требование отправлены покупателю или банку с дальнейшей пересылкой через банк покупателю

4-акцепт платежного требования покупателем и его предоставление в свой банк для оплаты

5-передача документов о зачислении платежа и выдача покупателю выписки по его счету

6-выписка с расчетного счета о зачислении платежа поставщику.

Кроме реквизитов, установленных для заполнения расчетных документов, в платежном требовании указываются:

а)условие оплаты

б)срок платежа

в)дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов в случае, если они были отосланы (вручены) им плательщику

г)наименование товара (выполненных работ, оказанных услуг), номер и дата договора, номер документов, подтверждающих поставку товара (выполнение работ, оказание услуг), дата поставки товара (выполнения работ, оказания услуг), способ поставки товара и другие реквизиты.

Отсутствие условия о без акцептном списании ДС в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета является основанием для отказа банком в оплате платежного требования без акцепта.

АККРЕДИТИВНАЯ ФОРМА РАСЧЕТОВ

Аккредитив — условное денежное обязательство, выдаваемое по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, согласно которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент), может произвести платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии предоставления им документов, предусмотренных в аккредитиве.

Виды аккредитивов:

*покрытые (депонированные) и непрокрытые (гарантированные)

*отзывные и безотзывные.