Кредитный договор и его условия

Статья 140 Банковского кодекса определяет существенные условия кредитного договора, в частности, «существенными условиями кредитного договора являются условия:

– о сумме кредита с указанием валюты кредита (для кредитной линии – о максимальном размере (лимите) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств (кредите) и предельном размере единовременной задолженности кредитополучателя);

– о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;

– о размере процентов за пользование кредитом и порядке их уплаты, а также о размере платы за пользование кредитом и порядке ее внесения, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором, за исключением случаев предоставления кредита на льготных условиях на основании решений, принятых Президентом Республики Беларусь или в установленном порядке Правительством Республики Беларусь;

– о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать или не использовать предоставленные денежные средства (целевое использование кредита), – в случае, предусмотренном частью второй статьи 144 Кодекса;

– о способе обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

– об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;

– иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение» [1].

В соответствии со статьёй 144 Банковского кодекса «Целевое использование кредита», «кредитный договор может быть заключен с условием о целевом использовании кредита.

Кредитный договор, предусматривающий предоставление кредита под гарантию Правительства Республики Беларусь, гарантию (поручительство) местного исполнительного и распорядительного органа, должен содержать условие о его целевом использовании.

Если кредитный договор заключен с условием о целевом использовании кредита, кредитополучатель обязан обеспечить возможность осуществления кредитодателем контроля за целевым использованием кредита.

При неисполнении кредитополучателем условий кредитного договора о целевом использовании кредита и (или) обязанности, предусмотренной частью третьей настоящей статьи, кредитодатель, если иное не предусмотрено кредитным договором, вправе потребовать от кредитополучателя досрочного возврата (погашения) кредита, уплаты причитающихся процентов и платы за пользование им, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором, и (или) отказаться от дальнейшего кредитования кредитополучателя по этому договору» [1].

По кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуются предоста­вить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитопо­лучателю) в размере и на условиях, предусмотренных догово­ром, а кредитополучатель обязуется возвратить кредит и уп­латить проценты за пользование им.

Небанковская кредитно-финансовая организация вправе пре­доставлять кредиты только за счет собственных средств.

Кредитный договор является двусторонним (взаимным), банк обязан предоставить кредит, в силу чего кредитополуча­тель вправе требовать исполнения кредитодателем этой обязанности. В свою очередь, кредитополучатель обязан вернуть кредит в установленный договором срок и уплатить проценты, а банк вправе требовать выполнения этой обязанности. Очевидно, что обязанности кредитополучателя по указанному договору воз­никают только после предоставления ему кредита, т.е. после исполнения своего обязательства кредитодателем.

Кредитный договор всегда является возмездным в силу прямого указания закона. Проценты за пользование кредитом явля­ются существенным условием данного вида договора.

Сторонами кредитного договора являются банк или небан­ковская кредитно-финансовая организация в роли кредитодателя и юридическое либо физическое лицо - кредитополучателя.

Правила кредитования определяют, что кредитополучателя­ми могут выступать кредитоспособные юридические лица, инди­видуальные предприниматели и физические лица.

Под кредито­способностью следует понимать право-дееспособность кредито­получателя применительно к получению и возврату кредита, т.е. возможность предоставления данному кредитополучателю кре­дита, его способность возвратить сумму кредита и проценты по нему. Таким образом, можно выделить следующие составляю­щие кредитоспособности: юридическую право-дееспособность (спо­собность иметь права и нести обязанности), финансовую креди­тоспособность (финансовое состояние, что включает в себя состо­яние собственных оборотных средств, состояние и состав деби­торской и кредиторской задолженности и т.п.).

Обособленное подразделение юридического лица, выделенное на самостоятельный баланс и действующее на основании утвер­жденного положения, вправе получать кредит только от имени юридического лица, если такие полномочия предоставлены под­разделению и ему открыт текущий (расчетный) счет. Данная норма о предоставлении кредита обособленным структурным подразделениям ограничена в применении, поскольку Правила открытия счетов в настоящее время не предусматривают воз­можности открытия таким подразделениям текущих счетов.

Предметом кредитного договора могут являться только денежные средства. Причем это могут быть денежные средства как в национальной валюте Республики Беларусь, так и в иностранной валюте. Физическим лицам кредиты, по общему пра­вилу, могут предоставляться только в белорусских рублях. Од­нако допускается предоставление физическим лицам кредитов в иностранной валюте на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений (в т.ч. по договорам участия в рамках местных жилищных займов), а также ремонт жилых помещений и приобретение транспортных средств.

Содержание кредитного договора составляют обязательства банка предоставить кредит на определенных договором услови­ях, этой обязанности корреспондирует право кредитополучателя потребовать предоставления кредита в согласованном порядке и обязанность последнего вернуть кредит в оговоренные сроки и уплатить (уплачивать) проценты. Помимо этого законодатель предоставил кредитополучателю право отказаться от получения кредита.

Срок является существенным условием кредитного догово­ра, что прямо закреплено законодательством [1, ст. 142].

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, за исключением случаев, предусмотренных БК. Несоб­людение письменной формы кредитного договора влечет его недействительность.

Существенные условия кредитного договора определены ст. 140 БК. При заключении кредитного договора стороны должны согласовать по меньшей мере:

а) сумму кредита. Как правило, она указывается на основе расчета потребности в кредите. Кредито­получатель рассчитывает потребность в кредитных ресурсах и обосновывает сумму запрашиваемого кредита. Наиболее удоб­ным для обеспечения текущей деятельности является кредито­вание с использованием возобновляемой кредитной линии. Од­нако, исходя из того, что в ст. 142 БК говорится о сумме креди­та, в договоре о кредитовании по возобновляемой кредитной ли­нии помимо лимита (предельного размера) задолженности необходимо устанавливать также общий размер кредитования (в слу­чае необходимости его пересмотра стороны могут внести измене­ния в договор). На наш взгляд, по общему правилу возврату подлежит такая же номинальная сумма, как и была предостав­лена, а не эквивалентная ей по своей экономической стоимости. В этом состоит одно из проявлений принципа номинализма, суть которого в том, что решающим для денежных обязательств является их номинальная стоимость. Номинализм вносит фор­мальную определенность в экономические отношения, достигае­мую лишь при установлении платежной силы денежного знака по номиналу.

Противоположность ему составляет валоризм, который бе­рет за основу курсовую или оборотную стоимость, в частности покупательную способность денег. Однако риски кредитодателя в части возможного обесценивания национальной либо иной ва­люты нивелируются установлением более высокой ставки по кредитам, предоставляемым в менее устойчивой валюте.

Тем не менее, учитывая, что обязательство по возврату кре­дита, безусловно, является денежным, небезосновательно и мне­ние, что к указанным отношениям должна применяться ст. 298 ГК, согласно которой в денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в белорусских рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валю­те, или в условных денежных единицах (ЭКЮ, «специальных правах заимствования» и др.). В этом случае подлежащая оп­лате в рублях сумма определяется по официальному курсу соот­ветствующей валюты или в условных денежных единицах на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законодательством или соглашением сторон;

б) размер процентов за пользование кредитом и порядок их уплаты. Размер процентов может быть установлен не только в абсолютном выражении (например, 70 % годовых), но и в отно­шении к какому-то общеизвестному либо установленному нор­мативно показателю, так называемой референтной ставке (на­пример, по проценту ставки рефинансирования Национального бан­ка);

в) целевое использование кредита - юридическим лицам кредиты предоставляются на цели связанные с созданием и увеличением оборотных (текущих) и внеоборотных (долгосрочных) активов. Физическим ли­цам кредиты предоставляются на потребительские нужды (при­обретение имущества, оздоровление, обучение и др.) и финанси­рование недвижимости. Кредит не может быть использован на цели, предусмотренные ст. 146 БК, а также на уплату процентов за пользование кредитом и вознаграждения, пени, штрафов, не­устоек, осуществление ломбардных операций;

г) сроки и порядок предоставления и погашения кредита. В кредитном договоре может быть указана конкретная дата пре­доставления кредита, а может быть указано, например, что кре­дит предоставляется не позднее определенного количества дней после предоставления кредитополучателем необходимых для оплаты документов. Погашение кредита может осуществляться как по окончании его срока, так и равномерными (либо в ином согласованном сторонами размере) взносами в период действия договора;

д) способ обеспечения исполнения обязательств. Действу­ющее законодательство не ограничивает стороны в регламента­ции данного условия. Они могут предусмотреть способы обеспе­чения, как прямо закрепленные законодательством (гарантия, поручительство, залог, перевод правового титула, гарантийный депозит), так и иные способы, которые они сочтут возможными и которые не будут нарушать законодательство. Так, в качестве обеспечения могут использоваться, например, резервные обяза­тельства банков, а также иные способы;

е) ответственность сторон. Полагаем, что для сторон же­лательно детально определить меры ответственности за те или иные нарушения условий договора;

ж) в качестве иных условий в кредитный договор, как пра­вило, включают условия о контроле кредитодателя за целевым использованием кредита, дополнительных основаниях досроч­ного расторжения договора, о вступлении его в силу и т.п.

Установленный ст. 140 БК перечень существенных условий договора о предоставлении кредита является, на наш взгляд, чрезмерно расширенным. Так, отнесение к существенным усло­виям кредитного договора способа обеспечения исполнения обя­зательств противоречит основным принципам соотношения ос­новного и обеспечительного обязательств. Исходя из требований ст. 142 БК в случае, если стороны не согласуют в нем условие об обеспечении, договор не будет являться заключенным. В то же время даже недействительность соглашения об обеспе­чении исполнения обязательства не влечет недействительности этого обязательства (основного обязательства). Кроме того, спо­собы обеспечения могут быть не только предусмотрены согла­шением сторон, но и вытекать из законодательства (например, право удержания) [1, ст. 142].

Отнесение ответственности сторон к существенным услови­ям кредитного договора также вызывает определенные возра­жения. Эти условия договора называют определимыми, они следуют из диспозитивных норм, если иное не определено сторо­нами.

Получение кредита является достаточно формализованной процедурой. До его предоставления в целях определения плате­жеспособности потенциального кредитополучателя в банк пред­ставляются следующие документы:

- ходатайство или заявление на получение кредита;

- годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему;

- бухгалтерский баланс на последнюю квартальную дату;

- отчет о прибылях и убытках;

- копии договоров (контрактов) или других документов в подтверждение кредитуемой сделки при кредитовании по ссудным счетам;

- данные о предполагаемом поступлении и использовании валютных средств (при выдаче кредита в иностранной валюте).