Снова обратите внимание на то, что сформированная проводка уже корреспондировала расчетный счет, на этот раз кредит

Расходный кассовый ордер №5

Сформируйте расходный ордер, который будет прикреплен к платежной ведомости по выплате заработной платы, которую мы уже оформляли.

• Откройте новый документ, выберите «Расходный кассовый ордер»;

• В качестве даты также укажите 28.02.02 и заполните диалог документа в соответствии с рисунком:

при этом:

=> В поле «Корр.счет» выберите счет «70»;

=> Не выбирайте фамилии сотрудника из списка (сразу закройте окно справочника сотрудники) и мышью переведите курсор на поле «Выдать», в котором введите текст с клавиатуры;

=> Чтобы ввести нужную сумму, откройте журнал «Заработная плата», посмотрите, какая сумма указана в графе «Выплачено» и введите ее в поле «Сумма» расходного ордера (см. рисунок):

=> Так как проводки по выплате заработной платы уже сформированы документом «Выплата зарплаты», то снимите флаг «Формировать проводки» (см. рисунок);

=> Сохраните документ, посмотрите, сформировал ли он проводки, закройте окно проводок.

Следует заметить, что если на Вашем предприятии принято в целях конфиденциальности выдавать зарплату индивидуально каждому по расходному ордеру, то в этом случае каждый ордер просто оформляется на конкретное лицо и выполнение проводок не отменяется. Однако, в этом случае документ «Выплата зарплаты» не формируется.

Расходный кассовый ордер №6

• Аналогично введите расходный ордер по выдаче денег под отчет на хозрасходы, руководствуйтесь рисунком:

дата - та же, что и в предыдущем документе (28.02.02), флаг «Формировать проводки» не снимайте;

При этом обратите внимание на то, что если Вы внесли текст в поле «Выдать» путем выбора из справочника, то в поле «По документу»! появляются паспортные данные (если они имеются в справочнике).

• Сохраните документ, посмотрите сформированные им проводки, закрой окно проводок.

Кассовая книга

Сформируйте отчет «Кассовая книга».

Последовательность действий:

• Отчеты - > Кассовая книга или кнопка /Кассовая книга/ в журнале «Касса»;

• В качестве периода кассовой книги установите 1 квартал 2002 года:

• Сформируйте отчет /ОК/;

• Просмотрите сформированный отчет, закройте его;

• Закройте журнал «Касса».

Безналичные денежные расчеты

Платежные поручения

Новые платежные поручения (как и все документы) можно открывать двумя способами. Первый (Документы -> Платежное поручение) позволяет открывать только диалог нового документа. Второй (из журнала «Платежные документы») также позволяет открывать новые документы, а, кроме того, дает возможность редактировать прежде созданные документы и копировать их с целью облегчения ввода часто повторяющихся платежных поручений (в частности, таких, как перечисления по зарплате, перечисления налогов и т.п.).

Последовательность действий:

• Откройте журнал «Платежные документы» (Журналы–>Платежные документы);

• Откройте новый документ, выберите «Платежное поручение», заполните поля диалога в соответствии с рисунком:

=> В качестве даты введите 09.01.02;

=> Введите для контрагента «Арена ТЦ» расчетный счет (его реквизиты заполните произвольно) и выберите его в соответствующее поле;

=> Введите сумму 18000 и убедитесь, что при установленной по умолчанию ставке НДС 18% в поле НДС помещается рассчитанная сумма НДС;

=> Уточните, если это необходимо вид и очередность платежа;

=> Просмотрите возможные варианты автоподстановки в теки платежа суммы платежа и суммы НДС;

=> Щелкнув по кнопке /Печать/ посмотрите сформированную печатную форму документа, закройте ее;

=> Сохраните документ.

· Аналогично сформируйте второе платежное поручение за эту же дату:

=> Сохраните документ;

· Сформируйте третье платежное поручение за эту же дату:

при этом используйте способ копирования из предыдущего документа, так как в них отличны только сумма и текст назначения платежа;

· Сформируйте четвертое платежное поручение за 11.02.02:

· Пятое платежное поручение сформируйте за 28.02.02 по перечислению взносов в накопительную часть ПФ:

при этом:

=> Введите дату документа - 28.02.02;

=> Щелкните по кнопке /Перечисление налога/ (в правом нижнем углу диалога) и в открывшемся для выбора окне справочника «Налоги и отчисления» выберите «Взнос в ПФР на накопительную часть пенсии»:

при этом автоматически будут заполнены поля «Получатель», «Счет получателя», «Очередность платежа» и «Автоподстановка» - все настройки мы производили в начале нашего курса. Поле «Сумма» в данном случае заполните от руки;

Если бы мы формировали это платежное поручение после того, как был начислен ЕСН, то было бы заполнено и поле «Сумма», т.к. программа автоматически выбирает конечное кредитовое сальдо по соответствующему данному отчислению субсчету.

=> Убедитесь, что текст «Назначения платежа» уже введен, так как ране Вы ввели его при формировании расчетного счета контрагент теперь его необходимо только подкорректировать по реальному месяцу;

=> Сохраните документ /ОК/.

• Не закрывайте журнал платежных документов.

Выписка банка

Сформируйте выписки с датами, соответствующими датам Ваших платежных поручений.

Последовательность действий:

• Журналы - > Банк;

• Откройте новый документ;

• Заполните диалог первой выписки, при этом:

=> В качестве даты введите 09.01.02;

=> Выберите расчетный счет, соответствующий выбранному в первом платежном поручении (а в нашем случае убедитесь, что выбранный счет соответствует счету, по которому мы формировали платежные поручения);

=> Нажмите кнопку /Подбор по плат. документам/;

=> В открывшемся диалоге нажмите кнопку /Заполнить/ для того, чтобы система подобрала подходящие по дате и по банку платежные документы:

=> В выписке появятся строки, в каждой из которых максимально отражены все реквизиты платежного документа, необходимые для выписки, кроме вида движения по расчетному счету, который необходимо выбрать (и, возможно, скорректировать корреспондирующие счета):

=> В конечном итоге диалог документа должен выглядеть так:

=> Сохраните и проведите документ, ознакомьтесь с его проводками:

=> Переключитесь в журнал платежных документов и посмотрите, как изменились пиктограммы у тех платежек, которые «прошли» выписке, которая, в свою очередь, была проведена;

Следует отметить, что заполнение строк выписки возможно и вру путем последовательного ручного ввода и выбора необходимых значений! поля документа, но этот путь гораздо менее технологичен.

• Вернитесь в журнал «Операции по расчетному счету» и создайте втору выписку — за 11.02.02:

при этом:

=> Аналогично предыдущей выписке сделайте подбор по платежным документам — в результате сформируется первая строка:

в которой необходимо только заполнить реквизит «Движение денежных средств»;

=> Вторую строку введите вручную;

=> Сохраните и проведите документ. Посмотрите, какие проводки он сформировал:

В принципе, строк в этой выписке могло бы быть три — так как нами в этот РКО вносились на расчетный счет деньги. Однако это Вы можете сделать по своему усмотрению, потому что проводки по банку были уже выполнены, и необходимости в соответствующей строке выписки нет. Кроме того, при вводе такой строки (корреспондирующей с кассой) программа выдаст предупреждение о том, что проводка по данной строке не будет сформирована.

• Следующей создайте выписку за день выплаты заработной платы 28.02.02.

=> Введите новый документ «Выписка», введите дату — 28.02.02 заполните табличную часть документа:

при этом:

· Для оформления поступления денег от покупателей воспользуйтесь кнопкой /Поступление по документам/, далее следуйте указаниям на рисунке:

• Дополните недостающие сведения в строке документа от руки;

Следующую строку выписки сформируйте самостоятельно с помощью кнопки /Подбор по платежным документам/ -автоподбор платежек должен выбрать платежку по перечислению отчислений в пенсионный фонд, в этой строке останется только выбрать второе субконто по счету 69.2.3;

Введите в справочник сотрудники служебный элемент — например, с названием «Общая сумма» (это необходимо сделать в силу того, что аналитический учет на субсчетах счета 69 предусматривает ведение начислений по сотрудникам, а платежное поручение на перечисление этих отчислений печатается на полную сумму):

Следует вспомнить, что мы уже оформляли за этот день приходный кассовый ордер, которым сняли некую сумму в кассу с расчетного счета. При желании можете ввести эту строку самостоятельно, обращая внимание на сообщения системы.

=> Сохраните и проведите документ, посмотрите, какие проводки он сформировал;

• А теперь давайте ведем последнюю рублевую выписку, на которой Вы закрепите навык формирования ее строк по приходу денег от покупателей с помощью кнопки /Поступление по документам/;

=> Введите новую выписку, введите дату — 20.03.02, т.е. дату после совершения операций по реализации ОС и НМА, по которым, собственно, и будет получена оплата:

при этом:

=> Первую строку выписки оформите по документу «Передача ОС» № 000012 от 18.03.02;

=> Вторую строку выписки оформите по документу «Передача НМА», №00001 от 20.03.02;

=> Посмотрите сформированные им проводки, закройте окно проводок;

Примите к сведению, что, поскольку расчетные счета являются объектами аналитики, а данный вид отчета строго синтетический, то он позволяет отслеживать движение рублевых средств по предприятию в целом. Для сверки выписок и остатков по каждому отдельному счету следует пользоваться отчетом «Карточка счета».

• Детализируйте отчет по разным числам, проанализируйте, какие сведения Вы можете из него получить. Закройте окно отчета.

Карточка счета

Последовательность действий:

• Отчеты - > Анализ счета по датам;

• Настройка отчета по счету - 51;

Обратите внимание на то, что в журнале документов «Банк» имеется кнопка,

позволяющая легко и быстро получить карточку счета, соответствующую той выписке, на которую установлен в журнале курсор. Это соответствие выражается в том, что при нажатии этой кнопки появляется диалог настройки отчета, который уже настроен на нужный объект аналитики (расчетный счет) и на нужную дату (дату выписки). Убедитесь в этом, вызывая по указанной кнопке отчеты по выпискам, которые были только что оформлены, обращая при этом внимание на различия в предлагаемых по умолчанию настройках отчетов.

Другие платежные документы

Откройте журнал «Платежные документы» и ознакомьтесь с другими видами платежных документов. Можете ввести в них данные по Вашему желанию, просмотреть их печатные формы.

Закройте журнал «Платежные документы».

Клиент Банка

В системе имеется встроенная возможность обмена между 1 С:Бухгалтерией и системой «Клиент-Банк», настроенной на рабочем месте бухгалтера. В нашем примере работа с данной системой рассматриваться не будет, так как системы «Клиент-Банк», разрабатываемые, как правило, Каждым банком для себя, имеют большое количество отличий, которые Могут быть учтены только в конкретной настройке. Следует отметить только то, что в журнале платежных документов имеется один специфический документ «Операция по р/с», который формируется не вручную, а автоматически - при работе с системой «Клиент-Банк».

Валютная выписка

Сформируйте выписку по валютному счету. Формирование информации в ее диалоге произведите полностью вручную.

Последовательность действий:

• Документы - > Выписка;

=> Дату выписки проставьте 25.02.02;

=> Смените установленный по умолчанию расчетный счет на валютный счет (с помощью кнопки выбора счета в левом верхнем углу диалога);

=> После этого выбора изменится диалог документа, справа от поля «Тип выписки» появляется поле «Валюта, курс», в котором следует выбрать необходимую валюту;

=> Остальные строки введите согласно рисунку:

=> Сохраните и проведите документ и посмотрите проводки, сформированные этим документом (обратите внимание на то, что автоматически проведена переоценка валюты по счетам 52 и 62.22):

• Закройте журнал «Банк» («операции по расчетному счету»).