Оборотно-сальдова відомість по рахунку

Звіт будується за тією самою формою, що і оборотно-сальдова відомість, але не на синтетичними рахунками, а за субконто вибраного рахунку. Формувати цей звіт по рахунку, на якому не ведеться аналітичний облік, немає змісту – сальдо та обороти по такому рахунку можна побачити в оборотно-сальдовій відомості або на підставі аналізу рахунку. Повідомлення про помилку програма не видасть, але звіт буде порожнім.

Механізм деталізації дозволяє побудувати з цього звіту за вибраним синтетичним рахунком стандартний звіт “Карточка рахунку”, відфільтрований за субконто, наведеному у вибраному рядку.

Аналіз рахунку

Звіт є електронною формою знайомого “літачка”. У вікні настройок на закладці “Групування по кор. рахунках” задаються правила деталізації аналізованого рахунку за субрахунками або за субконто. Якщо вибрано варіант “По субконто”, то у списку задаються види субконто, за якими потрібно деталізувати рахунок. У розділі “Відбір” можна задати умови відбору.

Звіт вводить сальдо на початок і кінець періоду та обороти вибраного рахунку з усіма іншими рахунками за вибраний період. Кожна цифра звіту “розгортається“ звітом щодо тих проведень, якими її сформовано.

Аналіз субконто

Звіт дозволяє дізнатися про стан розрахунків з контрагентом або загальну кількість матеріалів на складі і т.п. Клацнувши по комірці з оборотами й сальдо по рахунку, можна отримати картку цього рахунок за вибраним субконто. Запустивши механізм деталізації з комірки, що належить до підсумкового рядка, можна отримати картку субконто.

Обороти рахунка

Звіт виводить початкові та кінцеві залишки рахунку, а також його обороти за вказаний період, деталізуючи інформацію в розрізі кореспондуючих рахунків. У настройках звіту можна відключити виведення частини інформації, обороти по дебету і кредиту деталізувати до субрахунків кореспондуючих рахунків. Рядки звіту можна розшифрувати Журналом проводок.

Зведені проводки

Звіт відображає обороти за рахунками. За замовчуванням зведені проведення виводяться в порядку дебету рахунків. (опція “По дебетових рахунках”). Звіт переважно використовують для пошуку помилкових проведень.

Головна книга

Настройки звіту складаються з двох закладок “Загальне”і “Розгорнуте сальдо”. На першій закладці вказують основні параметри (період, організацію, спосіб відображення даних). У полі “Період” задають періодичність, з якою виводяться проміжні підсумки.Якщо включити прапорець “Всі періоди”, будуть виводитися періоди, за які не було оборотів.

Якщо прапорець встановити навпроти опції “Розгорнуте сальдо”, у звіті виводитиметься розгорнуте сальдо на початок та кінець кожного періоду.

Діаграма

Звіт призначено для наочного відображення даних бухгалтерського обліку. За допомогою кнопки “Настройка” задаються параметри виведення інформації.

Закладка “Серіі і точки” містить параметри джерела даних для діаграми, а а саме:

· “Серії” – дані, що утворюють серії при побудові діаграми;

· “Точки” – дані, що утворюють окремі крапки для серії діаграми;

· “Максимум серій” – цей параметр визначає кількість, яку буде відображено в діаграмі. Якщо вибрано варіант “Ні”, буде відображено всі серії. Варіант “Кількість” дозволяє відобразити лише зазначену кількість серій з максимальними значеннями. Решта даних серій підсумовуються та виводяться у зведеній серії. Вибір варіанта “Процент від максимального” дозволяє відобразити лише ті серії, максимум яких перевищує поріг абсолютного максимуму даних, що відповідають настройці.

На закладці “Діаграма” знаходяться параметри відображення діаграми:

· “Тип діаграми” – вибирають вид зображення даних (гістограма,об’ємна, графік тощо);

· “Вид підписів” – визначаються параметри підписів, що використовуються для пояснення значень кожної крапки діаграми;

· “Розсування” – визначає параметри розсування секторів для кругових діаграм.

Детальні звіти

Картка рахунку

Цей звіт дозволяє отримати докладну інформацію про зміну стану рахунка в часі – покроково, тобто за проводками. Форма настройки звіту (кнопка “Настройка”) складається з трьох розділів:

· “Показники” – встановлюється дата початку та кінця періоду звіту, вказується організація, за даними бухгалтерського обліку якої будується картка, та рахунок обліку;

· “Групування” – встановлюється варіант відбору значень, що виводяться у звіті;

· “Відбір” – вказується період, за який потрібно вивести обороти.

Картка субконто

Звіт дозволяє отримати повну покрокову (за проводками) картину операцій щодо конкретних об'єктів аналітичного обліку, але не на окремому рахунку, а на всіх рахунках, в яких субконто кореспондує. Діалогове вікно настройок звіту містить ті самі реквізити, що й Картка рахунку, немає тільки реквізиту “Рахунок”, замість якого в табличній частині настройок необхідно вказати субконто. І заповнюється таке вікно за описаними вище правилами.

У звіті “Картка субконто” показано всі проводки, в яких вибраний субконто кореспондує. Як і в попередньому звіті, механізм деталізації перенесе вас спочатку до операції, а потім — до документа, що її породив.

Звіт щодо проводок

У цьому звіті виводяться відомості щодо проводок, які відповідають критеріям, заданим користувачем у настройках звіту. Зазвичай звіт щодо проводок не будують спеціально, а отримують у результаті роботи механізму деталізації.

При використанні настройок за умовчанням у звіті виводиться список проводок який, на відміну від Журналу проводок, можна роздрукувати.

У вікні настройок параметрів цього звіту у розділі “Відбір” вказати список кореспонденції для відбору проводок. У таблиці кореспонденцій зазначається список кореспонденцій рахунків, які необхідно відібрати до звіту, наприклад:

– Дт 90 - Кт 28 – буде відібрано проводки, рахунок дебету яких входить до гру­пи рахунка 90, а рахунок кредиту — до групи рахунка 28;

– Дт 311 – буде відібрано проводки, в яких рахунок дебету дорівнює рахунку 311. рахунок кредиту може бути будь-яким;

– якщо не зазначено жоден рахунок, то буде відібрано всі проводки.

Для кожної зазначеної кореспонденції може бути задано додаткові відбори за ана­літикою.

Крім відбору за рахунками, можливі види відбору:

– “Валюта” – відбір проводок лише за певною валютою;

– “Номер журналу” – відбір проводок, що входять лише до зазначеного журналу:

– “Документ” – відбір проводок лише одного документа тощо.

При розшифруванні рядка звіту відкривається документ, що створив цю проводку.

Обороти між субконто

Звіт призначено для отримання інформації про всі обороти між двома вибраними наборами видів субконто за вказаний період. Для цього в настройках звіту необхідно зазначити , які види субконто слід аналізувати

Наприклад, якщо підприємство отримує однотипні ТМЦ від різних постачальників цей звіт допоможе побачити, які ТМЦ поставив кожен з постачальників. Для цього потрібно вказати як основний вид субконто “Номенклатура”, як кореспондуючий – “Контрагенти”.

Механізм деталізації дозволяє розгортати дані звіту в журналах проводок.

Інші звіти

До універсальних звітів належать “Залишки і обороти” та “Список/кросс- таблиць”. Ці звіти дозволяють аналізувати дані регістрів накопичення, а такої “Універсальний звіт ”. У програмі існує обробка “Консоль звітів”, якою як правило, користуються досвідчені користувачі для створення довільних звітів. Завдяк цій обробці користувач має можливість створювати будь-які звіти, не змінюючи прикладного рішення та не залучаючи розробників.

Залишки та обороти

Звіт виводить інформацію про залишки та обороти щодо вибраного регістру накопичення. Звіт виводиться у вигляді таблиці з колонками “Початковий залишок”, “Прихід”, “Розхід”, “Кінцевий залишок” і колонками деталізації. Для формування звіту необхідно вказати період і в полі “Розділ обліку” вибрати будь-який регістр накопичення залишків, наявний у конфігурації. При виборі розділу обліку виконуєте ся початкове настроювання звіту, яке можна відкоригувати, скориставшись кнопкою “Настройка”.

Натиснувши на кнопку “Сформувати”, отримаємо готовий звіт з настройкам за умовчанням. Кнопка “Відбір” розгортає панель, на якій може бути настроєно відбір даних, що виводяться до звіту. Крім того, відбір може бути настроєно на закладі “Відбір” форми настройок.

Форма настроювання обліку складається з п'яти закладок:

· Закладка “Загальні” – задають період звіту, розділ обліку, а також можливість виділення вимірів різними кольорами. У табличні частині “Показники” – зазначають, які числові значення підсумовуються у звіті. Якщо поставити прапорець напроти параметра “Виводити в різних колонках”, кожен показник буде виведено в окремій колонці;

· Закладка “Групування”– можна настроїти деталізацію звіту;

· Закладці “Поля”– можна задавати список полів, що виводяться у звіті;

· Закладку “Відбір” – призначено для можливості відбору даних звіту.

· Закладка “Сортування” – визначає порядок, в якому буде виведено рядки звіту. У кожному рядку задаються поле та порядок сортування.

Цей звіт схожий на оборотно-сальдову відомість. За його допомогою можна сформуватитаблицю щодо взаєморозрахунків із працівниками організації.

Списки та крос-таблиця

Звіт призначено для отримання списків та крос-таблиць. Під крос-таблицею мається на увазі перехресна таблиця, в якій дані згруповано в рядках та колонках. Параметри побудови звіту задаються при натисненні на кнопку “Настройка”. Від параметрів, заданих на закладці “Групування”, залежатиме зовнішній вигляд форми звіту.

Якщо задати групування як для рядків, так і для колонок, то звіт буде виведено з урахуванням залишків на початок та кінець періоду.

Універсальний звіт

Недаремно цей звіт названо універсальним – він допоможе сформувати звіт за документами, регістрами відомостей, та регістрами накопичення. У реквізиті “Тип даних” вказують тип даних для побудови звіту, а в полі “Об’єкт” – конкретний документ, довідник, регістр відомостей або регістр накопичення.

Якщо вибрано документ або довідник, у полі “Таблиця” автоматично підставляється перша таблична частина. Якщо табличні частини відсутні, відсутнє і поле “Таблиця”. Якщо вибрати оборотний регістр накопичення, у полі “Таблиця” підставляється “Обороти”. Якщо ж вибрати регістр накопичення залишків, у полі “Таблиця” підставляється “Залишки і обороти”.

Більш докладне настроювання звіту виконується при натиснення на кнопку “Настройки”.

Антикризові звіти

Комплект антикризових звітів у програмі доступний на “Панелі інструментів” – “Керівникові”. Закладку поділено на дві частини – “Звітність для керівника” та “Оперативні дані”.

Розшифрування окремих показників звіту не передбачено. За необхідністю показники звітів можна буде деталізувати за допомогою певного набору стандартних бухгалтерських звітів.

Звіти для керівника

Частина “Звітів для керівника” складається з чотирьох розділів:

· “Загальні показники”;

· “Грошові кошти”

· “Розрахунки з покупцями”;

· “Розрахунки з постачальниками”.

У розділі “Загальні показники” подано три звіти.

Перший звіт називається “Продаж”. Він відображає виручку по підприємству в цілому та в розрізі номенклатурних груп. Інформація наводиться у вигляді діаграми, щосупроводжується таблицею з відповідними числовими показниками.

Другий звіт – “Доходи і витрати” – показує, наскільки ефективною була основна діяльність компанії в той чи інший відрізок часу.

Третій звіт – “Оборотні засоби” – відображає структуру оборотних коштів підприємства на початок та кінець вибраного періоду в табличному вигляді.

У розділі “Грошові кошти” формуються звіти:

· “Залишки грошових коштів” – допомагає відстежити наявність грошових степів на вибрану дату;

· “Надходження і розхід грошових коштів” – формує діаграму, що зображає співвідношення статей надходження грошових коштів і статей їх витрачання за вибраними інтервалами часу, наприклад, за днями.

Розділ “ Розрахунки з покупцями ” містить такі звіти:

· “Заборгованість покупців” – дає загальне уявлення про суми та динаміку заборгованості. До звіту включаються лише суми дебіторської заборгованості за основнимивидами діяльності підприємства;

· “Динаміка заборгованості покупців” – показує картину виникнення та погашення заборгованості покупців за вибраний період з деталізацією рухів щодо кожного з покупців;

· “Заборгованість покупців по строках боргу” – у табличному вигляді на­водить дані про зміну заборгованості покупців за вибраний період;

· “Прострочена заборгованість покупців” – показує в табличному вигляді динаміку зміни простроченої заборгованості в розрізі контрагентів на поточну дату, дату початку кварталу та на початок року, а також її зміну.

Розділ “Розрахунки з постачальниками”об'єднує в собі два звіти: “Заборгованість з постачальниками” та “Зміна заборгованості з постачальниками”. Перший звіт дозволяє побачити загальну картину про залишки та динаміку заборгованості за вибраний період. Другий звіт деталізує зміни кредиторської заборгованості щодо кожного постачальника.

Друковані звіти

У п. 6 ст. 9 Закону № 996 зазначається, що в разі складання та зберігання первинних документів і регістрів бухгалтерського обліку на машинних носіях інформації підприємство зобов'язане за свій рахунок виготовити їх копії на паперових носіях на вимогу інших учасників господарських операцій, а також правоохоронних органів і інших органів у межах їх повноважень, передбачених законами.

Друкувати звіти рекомендується після закінчення кожного кварталу, не очікуючи вимоги правоохоронних органів.

2.14 Регламентовані звіти (РЗ)

До складу “1C:Бухгалтерія для України” входить набір РЗ. Регламентованими називаються такі звіти, форми та порядок подання яких установлюється різними законодавчими органами. До них належать:

· форми фінансової звітності;

· звітність до позабюджетних соціальних фондів;

· податкові декларації та розрахунки;

· форми статистики;

· різні довідки.

До основних можливостей регламентованої звітності можна віднести:

· настроювання складу звіту

· заповнення показників звітності вручну та автоматично за даними інформаційної бази;

· редагування автоматично заповнення показників;

· розшифрування заповнених показників;

· виведення у друкованої формі;

· вивантаження в електронному вигляді;

· зберігання архіву звітності.

Формування РЗ щодо податків базується на первинних оперативних документах. Процес заповнення РЗ базується на таких довідниках:

· “Стаття доходів” і “Стаття витрат”, для кожної статті прив’язаний відповідний рядок декларації з податку на прибуток4

· “Стаття податкових декларацій”. У довіднику зберігається перелік статей РЗ, заповнення яких автоматизовано в конфігурації (декларація з ПДВ, звіт з ЄСВ тощо).