Переоцінка товарів у роздрібній торгівлі

Для переоцінки товарних залишків у роздрібній торгівлі при зміні роздрібних цін призначено документ “Переоцінка товарів в роздробі”. Він формується тільки для підприємств, які обліковують товари в роздробі за цінами продажу. Заповнюючи документ, треба вибрати склад, для якого роблять переоцінку. Автоматичне заповнення документу здійснюється при натисканні на кнопку “Заповнити”. Таблична частина заповнюється залишками товарів, шо перебувають на складі. Якщо на складі є залишки одного і того ж товару за різною ціною, тов. документі буде один рядок з усередненою ціною. Переоцінити можна не весь залишок конкретної позиції, а тільки його частину. У цьому випадку в документі треба вказати кількість товарів, яку необхідно переоцінити, і зафіксувати нову ціну. Нове значення ціни треба ввести до поля “Розд. ціна (грн..)”. Якщо переоцінку роблять в магазині типу “Роздрібний”, переоцінка здійснюється в розрізі позицій номенклатури. А для виду складу “НТТ”, за яким ведеться сумовий облік, таблична частина згортається за номенклатурою та переоцінка вводиться загальною сумою.

Розрахунок середньої реалізованої роздрібної націнки

Розрахунок середньої торгової націнки та коригування списання собівартості проданих за місць товарів виконують за допомогою документа “Закриття місяця” головне меню “Операції” – “Регламентні операції” – Закриття місяця”) із включеною дією “Розрахунок торгової націнки по проданих товарах”. Ця операціядозволяє оцінити собівартість запасів на роздрібних складах на кінець періоду.

Облік розрахунків з контрагентами

До переліку документівменю “Продажа” і “Покупка”включено документи, що використовуються для розрахунку з контрагентами. Документи оплати закривають авансові відвантаження (проводять залік) та формують аванси за оплатою. Товарні документи – закривають (проводять залік) аванси за оплатою товарів та формують аванси за відвантаженнями.

Безготівкові розрахунки. Платіжне доручення. Банківська виписка

Платіжне доручення вхідне ( меню “Банк” – “Платіжне доручення вхідне”)

Документ можна ввести на підставі “Рахунок на оплату покупцю”, “Звіт комісіонера”, “Реалізація товарів і послуг”. Сам документ може бути підставою для реєстрації податкової накладної.

Ним можуть бути оформлені такі операції: “Оплата від покупця”; “Повернення грошових коштів постачальником”, “ Розрахунки за кредитами і позиками” (тільки для видів договорів “Інші“), “Інші розрахунки з контрагентами” ( тільки для видів договорів “Інші“), “Придбання-продаж валюти” (для реєстрації факту зарахування придбаних валютних коштів на валютний рахунок або надходження коштів у гривні за продану валюту на рахунок); “Надходження коштів від ФСС”(для отримання коштів від ФСС на оплату лікарняних); “Надходження від продажів по платіжних картах і банківських кредитах”(для відображення надходження коштів від банку за роздрібними продажами, здійсненими за платіжними карткам, або банківськими картками, наданими банком роздрібним покупцям. Сума оплати послуг банку відноситься на витрати). У решті випадків вибирається операція “Інші надходження безготівкових грошових коштів”.

У реквізиті “Вх. номер” показують реальний номер платіжного документа та дату його виписування.

У реквізиті “Документ розрахунків” – якщо облік ведеться в розрізі розрахункових документів, то туту зазначають документ на підставі якого відбулася оплата.

Якщо одним платіжним дорученням виконується оплата за кількома рахунками, то розподілити платіж, що надійшов на складові допоможе кнопка “Список”. Після її натискування форма документа зміниться, з’явиться таблиця в якій зазначаються ті рахунки чи договори, за якими надійшла оплата.

Реквізит “Стаття руху грошових коштів” не обов’язковою для заповнення, однак її заповнення дозволить сформувати Звіт про рух грошових коштів.

Реквізит “Рахунки бухгалтерського обліку” виставляться автоматично відповідно до рахунків розрахунків зазначений у договорі відповідного контрагента.

Реквізит “Оплачено” – в полі необхідно поставити прапорець.

Платіжне доручення вихідне

Платіжне доручення можна заповнювати як самостійний документ і через механізм введення на підставі таких документів “Надходження товарів і послуг”,“Надходження дод.витрат”, Звіт комітента про продажі”, “Повернення товарів від покупця”.

Цим документом відображаються такі види операцій: “Оплата постачальнику”, “Повернення грошових коштів покупцю” ( відображається повернення безготівкових коштів покупцю); “Перерахування податків/ внесків по заробітній платі”, “Розрахунки за кредитами і займами з контрагентами” (тільки для видів договорів “Інші”), “Переказ на інший рахунок організації” “Покупка продаж валюти”,“Перерахування заробітної плати” (для списання безготівкових коштів на перерахування зарплати. У табличній частині необхідно вказати документ виду “Зарплата до виплати організації”, за якими перераховуються кошти; “Перерахування грошових коштів підзвітній особі”; “Інші розрахунки з контрагентами”;“Інші списання безготівкових грошових коштів”.

Для оформлення операцій з банком за розрахунково-касове обслуговування та інші банківські послуги використовуються документи: “Платіжний ордер на надходження коштів” та “Платіжний ордер на списання грошових коштів”. Ці документи також використовуються при оформленні операцій надходження або списання грошових коштів, що здійснюються на підставі таких розрахункових документів, як вимога, вимога-доручення чи акредитив.

Банківська виписка (меню “Банк” – “Банківська виписка”)

Облікові проведенні по рах.31 формуються платіжними дорученнями, банківська виписка – це лише обробка, що допомагає рознести отриману з банку виписку, при цьому вона жодних проведень не формує. У вікні обробки виводиться перелік наявних у базі виписок банку. У виписці можна зареєструвати платіжні документи згідно з отриманою з банку випискою. Для цього необхідно натиснути кнопку “Додати”. Вводити нову виписку потрібно датою паперового документа, після чого у вікні, що відкрилося необхідно вибрати тип документа, а потім і вид операції.

Заповнюючи банківську виписку, можна встановити ознаку оплати вихідним платіжним документом, введеним раніше. Для цього призначена кнопка “Підібрати неоплачені” - в окремому вікні буде відібрано список усіх вихідних платіжних документів, оплату яких було відображено раніше. У списку документів потрібно позначити прапорцями платіжні доручення та натиснути на кнопку “Провести відміченні”. У результаті для позначених платіжних документів автоматично буде встановлено ознаку оплати, документи сформують облікові проведення.